最後の最後、引き出すことを強制されるiDeCoと、フリーハンドのつみたてNISAの違いとは？

2021年12月7日

こんにちは。
投資信託クリニックのカン・チュンドです。

iDeCoもつみたてNISAも
根底の思想は同じです。

投資信託を
長期で積み立てる。

それはあなたの老後を助けるため！

でもiDeCoは「年金制度」なので、

最後の最後、
お金を引き出す際の『間口の広さ』が（つみたてNISAとは）異なります。

結論を先に言いましょう。

iDeCoの場合、給付の請求をずっとしなければ、（法改正後は）75歳になったら、一時金の形で（強制的に）受給させられます。

ちょっと【寄り道】していいですか？

岩崎淳子さんのブログ
「Smart & Responsible」を見て、なるほど・・と思いました。

【RMDを知る（１）】

RMDって何かというと、
Required Minimum Distributionの略。

アメリカの確定拠出年金、
401(k)プランでは、

〇誰もが「70歳半」になると、
最低限、義務付けられたお金を引き出さないといけません。

この
「引き出さないといけない最低限のお金」のことをRMDと言います。

具体的には、
「70歳半」になった年の翌年の4月1日までに

401(k)プランから
義務付けられた最低限のお金を引き出さないと、
『手痛いペナルティ』が待っています。

ペナルティ？

はい。こちらの該当記事は
【RMDを知る（2）】になります。

正しいRMDを引き出さなかった場合は、

引き出すべきであったのに
引き出されなかった額の50％が
ペナルティとして没収されます。

数ある税ペナルティのうちでも、
非常に高額のペナルティです。
RMDは必ず守るよう気構えが必要です。

半分(50％)が没収されるなんて
かなりキツい罰則ですね。

でも、これって、
ある意味理に適っているかもしれません。

なぜなら401(k)プランは
『年金制度』ですから・・。

主旨はこうです。

〇あなたは確定拠出年金の
『税制優遇』を活用して、
自分の年金原資を有利に増やしてきましたよね。

なのでそこから『お金を引き出して』
『使っていく』のは強制です。

もし、老後の生活の中で上記のお金をいっさい使わず、

税制優遇を受けたまま
そのお金が次の世代へ引き継がれたりしちゃうと、
制度の本筋からまったく外れてしまいますよね。

ということなのです・・。

なので？

なので日本の
iDeCo（個人型確定拠出年金）においても、

最後の最後には、
お金は・強制的に引き出されてしまいます。

「カンさん。最後の最後って？」

ハイ、実は2022年はiDeCoの大改正が控えています。

これまでiDeCoの受給開始年齢は
60歳～69歳でしたが、

来年4月から
iDeCoの受取り開始年齢が60歳～74歳に繰り延べされます。

〇一時金の場合は74歳中に『受給』する
〇年金形式の場合は74歳中に『受給』を開始する

フム。

人生100年時代に合わせてきていますね。

「もしもiDeCoで給付の請求をせずに、
75歳になっちゃったらどうなるの？」

あっ、はい、

ここはちょっと堅苦しくなりますが、

確定拠出年金法の第三十四条を
覗いてみましょう。

（熟語アレルギーの人はスルーして(^^;

（七十歳到達時の支給）
第三十四条

企業型年金加入者であった者
（当該企業型年金に個人別管理資産がある者に限る。）が

前条の規定により
老齢給付金の支給を請求することなく
七十歳に達したときは、

資産管理機関は、その者に、
企業型記録関連運営管理機関等の裁定に基づいて、
老齢給付金を支給する。