つみたてNISAに投資可能な累積額は840万円、でも非課税枠の総額は800万円？
2021年11月18日
こんにちは。
投資信託クリニックの カン・チュンド です。
ご承知の通り、
『つみたてNISA』は非課税の期間は長い（20年）のですが、
年間の限度額が40万円と少し寂しいです。。
・非課税期間がより長いほうと、
迷わず『より長い非課税期間』と答えます。
（ですので当クリニックでは
「一般NISA」より「つみたてNISA」をお勧めしているわけです。）
20年という『非課税期間』は
「人生時間に即した長期投資」に慣れるかっこうの練習台となるはず。
さて、
当ブログでは
以下図表をたびたび挙げています。
来年（2022年）からの前提でお話すると、
あなたが「つみたてNISA」を利用し始めれば、
22年から2042年までの計21年間、
毎年最大「40万円」の投資枠を持つことに。
40万円 × 21年 ＝ 計840万円の
『積立可能額』を持っている、という言い方は間違っていません。
ちょっと「つみたてNISA」に毎年、
お金を入れ続ける（＝積立投資を続けている）とイメージしてみてください。
2022年 40万円
・・
・・
2032年 40万円
・・
・・
2039年 40万円
・・
2040年 40万円
・・
（そして）あっという間に2041年です。
2041年も目一杯「40万円」を入金して、その年の大晦日を迎えたとしましょう。
あれ？
そういえば、今日2041年12月31日は、
いちばん最初の年、2022年に入れた「40万円」の積立元本の、満20年の『非課税期間』の満了だわ！
ということになります。
あなたは特段「売却」の指示も出さなかったため、
ということは？
お金を入れ続けるという意味では
2042年も「40万円分」の投資枠が存在するわけですが、
2022年から始まった20年間の『非課税枠』はすでに使い終えているため、
非課税枠の総額は 計800万円（40万円×20年）なのです。
ココ、伝わっていますか？
「つみたてNISA」にお金を入れられる累積額の最大は「840万円」ですが、非課税枠として認識できる最大の金額は「800万円」です。
話をもとに戻しましょう。
先述の通り、
「つみたてNISA」は長期投資の練習場です。
サッカーのピッチみたいなものです。
あなたのご年齢、お金の状況に合わせて
柔軟に利用すればよいわけです。
一例ですが、お金を入れるのは、
2022年～2031年末までの「10年だけ」という人もいるでしょう。
たとえば10年後に定年退職を迎えるような人。）
あるいは、
「つみたてNISA」からの解約を、
非課税期間の『満20年』を待たずに、
13年目くらいから断続的にし始める人もいるでしょう。
（生活費の足しにする「ニーズ」がその時点から発生するため）
先ほど、
2022年に入れた「40万円」の積立元本の、
満20年の『非課税期間』の満了だわ！
と申し上げました。
22年 ・・ ⇒ ・・ 2041年末
2041年の最終取引日の『投資信託の基準価額』が、
ファンドの取得価格と見なされます。
42年以降は『特定口座』で同ファンドを、引き続き運用することになるのです。
つまり、柔軟に「つみたてNISA口座」を利用するという「意味」は、
〇 非課税期間の『20年』未満で売ってもいいし、
〇 非課税期間の『20年』を越えて持ち続けてもよい、ということなのです。
カテゴリ：NISA活用法
